금융 & 재테크

IRP vs 연금저축, 누구에게 어떤 상품이 유리할까?

showpen 2025. 7. 20. 18:48
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IRP vs 연금저축, 왜 비교해야 할까?

 

노후를 준비하기 위한 금융상품 중 가장 자주 언급되는 것이 바로 개인형 퇴직연금(IRP)과 연금저축입니다. 둘 다 세액공제 혜택이 있고, 일정 기간 이후에는 연금으로 수령할 수 있는 구조지만, 상품의 목적과 운용 방식, 세금 처리 방식 등에서는 분명한 차이가 존재합니다.

많은 사람들이 "둘 중 뭘 가입해야 하나요?"라고 묻습니다. 그러나 정확한 답은 소득 수준, 연령, 퇴직 여부, 세액공제 여력에 따라 달라집니다. 이 글에서는 두 상품의 구조와 장단점, 실전 활용 전략을 통해 나에게 맞는 상품 선택 방법을 안내합니다.

 

저축을 상징하는 돼지저금통이 뚱뚱해지고 있다.

 

기본 구조 비교: 누구를 위한 상품인가?

 

항목 IRP 연금저축
가입 대상 근로자, 자영업자, 퇴직자 모두 가능 만 19세 이상 누구나 가능
퇴직금 수령 여부 퇴직금 수령 후 이체 가능 (의무 아님) 퇴직금과 무관
납입 유연성 퇴직금 + 추가납입 가능, 자유적립식 자유 납입 가능, 유연한 구조
중도 인출 제한적 (부득이한 사유만 가능) 일부 중도 해지 가능 (세액공제 혜택 회수 주의)
 

IRP는 퇴직금 운용에 유리한 구조이고, 연금저축은 유연한 운용과 관리에 더 적합합니다. 따라서 직장인이라면 IRP를 기본으로, 자영업자나 프리랜서는 연금저축을 더 선호하는 경우가 많습니다.

 

 

세액공제 혜택과 공제 한도 차이


구분 공제 한도 공제율
연금저축 최대 400만원 13.2% 또는 16.5%
IRP 최대 700만원 (연금저축 포함 시 합산) 연금저축과 동일
연금저축+IRP 활용 시 최대 700만원 합산 공제 가능 소득 수준 따라 달라짐
소득이 낮다면 16.5%까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

예: 연금저축에 400만원, IRP에 300만원 납입 시 총 700만원 공제 적용 가능. 연말정산에서 돌려받는 세금이 최대 115만 5천 원

 

운용 방식과 수익률 비교

두 상품 모두 예금, 펀드, ETF 등 다양한 자산으로 투자 운용이 가능합니다.
하지만 IRP는 퇴직연금 규제를 따르기 때문에 주식형 자산은 70% 이내로 제한됩니다.

  • IRP 장점: 퇴직금까지 함께 굴릴 수 있어 큰 금액 운용 가능
  • 연금저축 장점: 주식 ETF, 테마펀드 등 높은 수익률 자산에 더 자유롭게 접근 가능

👉 고수익을 노리는 경우, 연금저축에 더 공격적으로 투자
👉 안정성과 절세 목적이라면 IRP에 안전 자산을 배분

 

 

연금 수령 시 과세 구조의 차이

항목 과세 방식
연금저축 수령 시 5.5% ~ 3.3%의 연금소득세율 적용
IRP 수령 시 연금소득세 + 퇴직소득세(이연) 혼합 구조
  • 연금저축은 수령액이 적으면 세금도 매우 낮아 효율적
  • IRP는 퇴직금+개인납입금 구간을 분리해 수령 전략을 세워야 유리함

 

퇴직금과의 연계 전략

  • 퇴직 시 IRP로 퇴직금을 이체하면 퇴직소득세를 이연시킬 수 있습니다.
  • 이연된 세금은 연금 수령 시 분할 납부 가능 → 세금 부담 감소
  • 퇴직 후 연금저축에만 납입하면 세액공제를 더 못 받게 되는 한계 있음

👉 퇴직 후라면 IRP를 활용한 세금 이연이 가장 강력한 전략

<용어 설명 >이연 : 시일을 차례로 미루어 나가다  

 

 

소득·연령대별 추천 조합 전략

대상 추천 조합 이유
20~30대 연금저축 우선 소액 투자 + 유연성 필요
40대 연금저축 + IRP 공제 극대화 + 분산운용
50대 IRP 중심 + 연금저축 보조 세금 이연 + 수령 전략 중요
퇴직예정자 IRP 퇴직금 이체 + 수령 전략 설계 절세와 유동성 동시 확보
 

 

 

IRP와 연금저축 중복 활용법

  • 각각 별도 운용 가능 (다만 세액공제는 700만원 내에서 합산)
  • 연금 수령 시, 수령 순서, 비율을 달리하여 세금 최적화 가능
  • 한쪽은 안전자산, 다른 한쪽은 주식형 비중 높이기 등 분산 전략 유효

💡 예:  IRP는 퇴직금과 함께 예금 위주로 보수적 운용,
          연금저축은 주식 ETF로 적극적 운용 → 수익 + 절세 동시 가능

 

내게는 어떤 상품이 내게 유리할까?

  • 단순히 '뭐가 더 좋다'가 아니라 '내 상황에 맞는 전략적 선택'이 중요합니다.
  • 직장인이라면 IRP로 퇴직금 이체 후 연금저축 추가 납입이 절세에 가장 유리합니다.
  • 프리랜서나 자영업자라면 연금저축의 유연성이 더 실용적입니다.

👉 연말정산을 준비 중이라면, 공제 한도 체크 후 최대치 납입부터 고려하세요.
👉 퇴직 예정자라면 퇴직소득세 이연을 위해 IRP계좌 개설부터 서두르세요.

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